Primename, kad įgyvendinant Pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymo nuostatas nuo šių metų juridiniams asmenims taikoma prievolė Registrų centro posistemyje JANGIS pateikti informaciją apie galutinius naudos gavėjus – fizinius asmenis, kurie tiesiogiai ar per tarpininkus kontroliuoja verslą.

Ši nauja prievolė juridiniams asmenims yra glaudžiai susijusi su finansų įstaigų vykdomomis klientų pažinimo procedūromis, todėl duomenų nepateikusiems juridiniams asmenims gali būti apribotas ir sutrikti finansinių banko paslaugų teikimas, o taip pat sustabdytas notarų, auditorių paslaugų teikimas.

Rekomenduojame verslui nedelsti ir pasirūpinti duomenų pateikimu laiku, kad būtų užtikrintas verslo veiklos tęstinumas ir nepertraukiamumas.

Prievolė pateikti informaciją apie naudos gavėjus įgyvendinama per 2022 m. trimis etapais:

1. Nuo 2022-01-03 informaciją pateikti yra įpareigoti visų teisinių formų juridiniai asmenys, kurių visi naudos gavėjai yra juos TIESIOGIAI kontroliuojantys fiziniai asmenys (išskyrus investicinius fondus ir investicines bendroves);
2. Nuo 2022-05-01 informaciją įpareigoti pateikti ir tie juridiniai asmenys, kuriuos fiziniai asmenys kontroliuoja NETIESIOGIAI;
3. Nuo 2022-08-01 duomenis turės pateikti ir investiciniai fondai bei visi to dar nepadarę juridiniai asmenys.

Kokius naudos gavėjų duomenis reikia pateikti?

Į juridinių asmenų naudos gavėjų posistemį JANGIS turi būti pateikti šie naudos gavėjų duomenys: vardas, pavardė, gimimo data, asmens kodas, gyvenamoji vieta, pilietybė(-ės), asmens tapatybę patvirtinantį dokumentą išdavusios valstybės pavadinimas, rezidavimo valstybės(-ių) mokesčių tikslais pavadinimas(-ai), duomenys apie nuosavybės teises arba kitokias kontrolės teises bei jų apimtį.

Teikti duomenis į JADIS naudos gavėjų posistemį JANGIS galima tik elektroniniu būdu per Registrų centro klientų savitarnos sistemą. Suformuoti naudos gavėjų sąrašai turi būti pasirašomi elektroniniu parašu.

Duomenis apie naudos gavėjus į JANGIS turi pateikti:

1. Juridinio asmens valdymo organas;
2. Kitas įstatymuose ir steigimo dokumentuose nustatytas asmuo;
3. Juridinio asmens vardu įgaliotas teikti dokumentus fizinis asmuo.

Į JANGIS būtina įkelti ne tik naudos gavėjų asmens tapatybę patvirtinančių dokumentų kopijas. Taip pat kiekvienoje šalyje, iš kurios rezidentų renkami duomenys, atitinkami užsienio juridinio asmens išrašai turi būti patvirtinti „Apostile“ ar kitaip reikiamai legalizuoti, išversti į lietuvių kalbą bei suskaitmeninti ir sukelti į sistemą.

Duomenų nepateikus

Šiemet duomenų apie galutinius naudos gavėjus nepateikusiems gali būti apribotos piniginės operacijos bankuose – su tokiais asmenimis gali būti apribojami dalykiniai santykiai ir jų vardu atliekamos piniginės operacijos, neprieinamos notarų, auditorių paslaugos, kadangi visos šios įstaigos yra įpareigotos naudotis JANGIS. Be to, duomenų nepateikimas ir informacijos neatskleidimas gali užtraukti administracinę atsakomybę asmenims ir pinigines sankcijas nuo 500 iki 5 800 EUR, priklausomai nuo individualių aplinkybių.

Be to, nepateikus duomenų kyla rizika juridiniam asmeniui būti įtrauktam į nepatikimų mokesčių mokėtojų sąrašą.